Laut einer Untersuchung des niederländischen öffentlich-rechtlichen Senders NOS können sie durch die Registrierung ihrer Unternehmen als Mikrounternehmen strenge finanzielle Offenlegungspflichten umgehen – selbst unter den internationalen Sanktionen wegen des russischen Einmarschs in die Ukraine.
Diese Informationen wurden von der Moscow Times berichtet.
Wie die Gesetzeslücke funktioniert
Einer der Geschäftsleute, der diese Regelung ausnutzt, ist Alexei Mordaschow, ein russischer Stahlmagnat, der von der Europäischen Union sanktioniert wurde.
Sein Unternehmen SMTT Holding ist in Amsterdam registriert und besitzt ein Vermögen von 65 Millionen Euro. Dennoch qualifiziert es sich nach niederländischem Recht als Mikrounternehmen, was bedeutet, dass es keine finanziellen Details offenlegen muss, die normalerweise öffentlich wären.
Und Mordaschow ist nicht der Einzige.
Airport Alliance (Netherlands), eine Tochtergesellschaft der russischen staatlichen VTB-Bank, profitiert ebenfalls von dieser Lücke. Der VTB-Vorsitzende Andrei Kostin gilt als enger Verbündeter von Wladimir Putin und steht auf westlichen Sanktionslisten.
Ein weiteres Unternehmen, Safmar, das mit dem russischen Milliardär Michail Gutserijew in Verbindung steht, ist ebenfalls in den Niederlanden als Mikrounternehmen registriert und entzieht sich so der finanziellen Kontrolle.
Nach niederländischem Recht gilt ein Unternehmen als Mikrounternehmen, wenn es mindestens zwei der folgenden drei Kriterien erfüllt:
weniger als zehn Mitarbeiter,
eine Bilanzsumme unter 450.000 Euro,
einen Jahresumsatz unter 900.000 Euro.
Unternehmen, die in diese Kategorie fallen, müssen weder Gewinne, Steuern noch Vermögenswerte bei der niederländischen Handelskammer offenlegen und sind von verpflichtenden Prüfungen befreit. Ursprünglich wurde diese Regelung eingeführt, um kleine Unternehmen von bürokratischen Hürden zu entlasten – doch nun dient sie sanktionierten Milliardären als Schutzschild.
Versagen die westlichen Sanktionen?
Das Problem hat sich seit Beginn des Ukraine-Krieges noch verschärft.
Weltweit haben große Wirtschaftsprüfungsgesellschaften die Zusammenarbeit mit russischen Unternehmen eingestellt, was es diesen erschwert, ihre Finanzberichte genehmigen zu lassen. Doch Mordaschows SMTT Holding umgeht dieses Problem völlig, da sein Unternehmen dank des Mikrounternehmens-Status ohne Kontrolle weiter operieren kann.
Diese Enthüllungen werfen ernsthafte Fragen über die Wirksamkeit der westlichen Sanktionen auf. Während viele Länder Maßnahmen ergriffen haben, um russische Vermögenswerte einzufrieren und Finanzaktivitäten zu blockieren, ermöglichen Gesetzeslücken in Ländern wie den Niederlanden sanktionierten Personen, weiterhin Geschäfte mit geringer Transparenz zu betreiben.
